戴笠的分析没有错，日军打通中国南北陆上交通作战计划早在1943年下半年就开始制定了，1944年1月"1号作战计划"已经定案。也就在开会完后一个多月，国府军委会特种技术研究室向军委会提交了报告，日军"1号作战"计划曝光。国府明确知道了日军的战略意图以及日军的战役规划，知道了日军将战役规划为三个阶段战役：豫中会战、长衡会战、桂柳会战。与李振华预测的一般无二，目前豫中会战的细节准备比较多，其余会战细节准备较少。
常申凯收到报告后出了一身冷汗，一为前线的国军部队捏了一把汗，二为李振华这个妖孽感到心惊肉跳。他又一次召集了军委会少数高层研讨对策，大家都一致认为要对国军兵力布置进行重大调整，同时要求延安同步采取行动。日军兵力太过雄厚，要利用到任何可以利用到的兵力。国府后期准备让重庆八路军办事处也参与到会战前期准备中来。
李振华在向重庆示警的同时，联合杨文翰、罗司令也向延安总部首长发了一份文件，文中李振华解释了战情分析的理由以及可能造成的后果，并建议山西、河南八路军、大别山、铜柏山新四军配合国军行动。同时山东军区将于上半年趁日军兵力空虚进行局部反攻，渤海军区准备攻占利津、乐棱等县城，胶东军区准备解放文登、龙城。滨海军区的目标是临沂，鲁中军区的盯上的是莱芜和新泰，其它军区也各有目标。
山东军区上半年的动作很大，如果目标达成，日军的控制范围将局限在津浦铁路、陇海铁路、胶济铁路沿线，我军还有能力随时切断这些交通线。不怪山东军区有这样的雄心壮志，日军第32师团调往缅甸后，在山东日军兵为只剩下2万余人。当然日本海军除外，但军舰也开不上陆地，青岛海军还有一部海军陆战队，但放在大山东也是杯水车薪。
日军大规模扩充了伪军部队，兵力扩充至20余万人，但战斗力低下?，欺负欺负一下老百姓还勉强可以，碰到山东军区地方部队都不够看。而且通过这么多年的地下党组织的渗透，以及日军战斗力的下降、抗日形势的好转，伪军从上到下都在为自身谋后路。如果操作的好，这些伪军可以成为山东军区非常好的兵源，连武器都可以省了。伪军中下层倾向我军的多，高层倾向国党的比较多，留在惠民抗战的何思源在鲁北还有较强的号召力。
山东军区向延安总部首长报告，除了要扩大控制区外，另一个目的就是要吸引日军一部分兵力到山东，减轻将来豫中会战国军压力。另外文件中提出建议，总部派出人员到新疆参与到苏联主导、外蒙支持的哈萨克反抗力量之中，文中隐诲提出在中国的土地上，任何行动要由我党来控制与主导，避免新疆的行动影响到抗战大局。